3-НДФЛ по отчёту Interactive Brokers

Зачем нужна декларация по IBKR

3‑НДФЛ — ваш годовой отчёт о доходах для российской налоговой. Interactive Brokers обычно не удерживает российский налог. Если вы продавали акции или получали выплаты, проверьте, нужно ли включить их в декларацию.

Эта инструкция рассчитана на налоговых резидентов России. Статус зависит прежде всего от времени пребывания в стране. Если вы переезжали, сначала проверьте своё резидентство. Если только покупали акции и не получали доходов, посмотрите разбор такой ситуации.

Скачайте отчёт Interactive Brokers

Вам нужен общий отчёт об операциях — Activity Statement. Выберите формат CSV: это файл с таблицами, которые сервис прочитает автоматически.

1. Откройте отчёты в кабинете. В Client Portal перейдите в Performance & Reports → Statements. В другом варианте меню этот раздел находится в Reporting → Statements.
2. Запустите Activity. Выберите счёт и нажмите стрелку запуска рядом с названием отчёта.
3. Укажите весь 2025 год. Выберите годовой период или задайте даты 01.01.2025–31.12.2025 через Custom Date Range.
4. Скачайте русский CSV. В Advanced Options установите русский язык, затем выберите формат CSV и сохраните файл.

Оставьте все разделы и столбцы в исходном виде. Если у вас несколько счетов, скачайте отдельный отчёт по каждому. Для расчёта нужен именно CSV; выгрузка в PDF не подходит.

Подробнее о получении отчёта · Справка IBKR

Загрузите CSV и запустите расчёт

Скачанные CSV нужно добавить в форму на этом сайте. Наш сервис рассчитает доходы и расходы, учтёт комиссии и автоматически подберёт курсы ЦБ для операций из отчёта.

1. Откройте форму расчёта и выберите 2025 год.
2. Добавьте файлы. Загрузите годовой CSV и нужные отчёты за прошлые годы. Можно добавить несколько счетов одного владельца.
3. Заполните данные для декларации. Внесите личные данные и остальные реквизиты до запуска расчёта — сервис добавит их в файлы декларации.
4. Нажмите «Проверить отчёт». После обработки CSV на сайте появятся расчёт и кнопки скачивания документов.

Не добавляйте одни и те же операции дважды — например, в годовом отчёте и в квартальном за тот же счёт.

Если акции переводились между IBKR и Freedom, нужны отчёты обоих брокеров. Перед запуском включите режим переносов. Что приложить при переводе акций.

Проверьте, что вошло в расчёт

В результатах расчёта нажмите «Отчет в браузере». Это HTML-отчёт, который IB Налог сформировал по вашим CSV. Начните проверку с одной знакомой продажи.

• Совпадают ли название акций, количество и дата продажи с отчётом IBKR?
• Нашлась ли нужная покупка, учтены ли её стоимость и комиссии?
• Попали ли в расчёт полученные дивиденды, проценты и другие выплаты?

Затем просмотрите остальные операции и предупреждения сервиса. Если чего-то не хватает, сначала дополните данные. Как сверить продажу на конкретном примере.

Скачайте декларацию и отправьте её в ФНС

Когда расчёт будет готов, вы увидите кнопки для скачивания документов. В декларацию уже внесены рассчитанные суммы и ваши данные из формы.

Нажмите «Файл для ФНС», чтобы скачать созданную сервисом декларацию в формате XML. Затем загрузите её в личный кабинет налогоплательщика. Перед отправкой проверьте год, личные данные и доходы. Инструкция по загрузке XML в ФНС.

PDF — пояснение для приложения к декларации

Кнопка «Расчет в PDF» скачивает документ с подробным расчётом доходов и расходов. При подаче 3‑НДФЛ добавьте его к декларации в личном кабинете ФНС как дополнительный документ. Сохраните копию PDF и исходные CSV брокера.

DE5 — для программы «Декларация»

Если предпочитаете программу ФНС, скачайте подготовленный сервисом DE5 кнопкой «Для программы „Декларация“». Откройте его в программе и проверьте данные. IB Налог формирует XML и DE5 за 2025 год.

HTML и CSV — для подробной проверки

HTML открывается в браузере, а CSV-таблицы можно изучить в табличном редакторе. Весь комплект скачивается отдельной кнопкой ZIP.

В период раннего доступа расчёт по IBKR и полный пакет документов стоят 0 ₽.

Если хотите разобраться в суммах

Почему для покупки и продажи нужны разные курсы

Акции могли быть куплены при одном курсе доллара, а проданы при другом. Поэтому сначала отдельно переводят в рубли покупку, продажу и комиссии. Затем из суммы продажи вычитают расходы.

Вымышленный пример: вы купили 10 акций по 100 $, продали по 120 $. При покупке доллар стоил 90 ₽, при продаже — 100 ₽. Комиссии брокера составили 2 $ и 3 $. Даты сделок и оплаты здесь совпадают.

В долларах прибыль равна 1 200 − 1 000 − 2 − 3 = 195 $. Если перевести её в рубли по курсу продажи 100 ₽, получится 19 500 ₽.

Но покупка была оплачена при другом курсе. Поэтому для декларации нужен результат из таблицы: сначала каждую сумму переводят в рубли, затем считают разницу.

IB Налог подбирает курсы Банка России автоматически. Искать курс для каждой операции и считать строки вручную не требуется. Прибыль 29 520 ₽ в примере ещё не равна налогу: для него учитываются результаты за год и применимые правила.