Перед отправкой
Разложите файлы по назначению
Для загрузки декларации в личный кабинет ФНС используется XML. PDF поможет сверить итог расчёта, а DE5 предназначен для работы с программой «Декларация» — не заменяйте ими XML при загрузке.
Основной файл декларации для личного кабинета.
Пояснение расчёта и удобный вариант для чтения.
Файл для программы «Декларация», не для прямой загрузки в ЛК.
Подтверждения к расчёту
Соберите документы по вашим операциям
Состав приложений зависит от отражённых доходов, расходов и заявленного зачёта иностранного налога. Подготовьте документы заранее, чтобы можно было подтвердить суммы и ответить на запрос инспекции.
- Доходы и выплаты: общий отчёт брокера за нужный год с операциями, дивидендами и удержаниями.
- Расходы по проданным бумагам: сведения о покупках и комиссиях, в том числе отчёты прошлых лет и документы о переносе бумаг, когда это относится к вашим операциям.
- Иностранный налог: подтверждения удержания или уплаты и данные об источнике выплаты. Возможность зачёта проверяется отдельно — подробнее в разделе об иностранном налоге.
- Справка IBKR 1042‑S, если выдана: её можно приложить как подтверждение указанных в ней доходов из США и удержанного налога. Где скачать 1042‑S и что подготовить вместе с ней.
PDF сервиса объясняет расчёт и может дополнять исходные документы. Он не является печатной декларацией и не заменяет подтверждения брокера. Для приложений используйте форматы и размеры файлов, которые принимает выбранная форма ЛК; исходные файлы сохраните отдельно.
В личном кабинете ФНС
Добавьте готовую декларацию
Откройте раздел доходов и вкладку «Декларации», затем подачу готового файла. В разных версиях кабинета раздел может называться «Доходы» или «Доходы и вычеты».
Подаёте из-за границы? Заранее проверьте доступ к личному кабинету ФНС и электронной подписи в нём. Дальнейшие шаги описаны ниже. Если вы переезжали, сначала уточните, как это влияет на обязанность подать российскую декларацию.
- ШАГ 01
Войдите в ЛК ФНС
Откройте личный кабинет налогоплательщика для физических лиц и авторизуйтесь удобным для вас способом.
- ШАГ 02
Откройте раздел деклараций
В разделе доходов выберите «Декларации» и начните подачу 3‑НДФЛ.
- ШАГ 03
Выберите загрузку готового файла
Выберите вариант для готовой декларации, а не заполнение онлайн с нуля. Укажите соответствующий налоговый год.
- ШАГ 04
Прикрепите XML
Нажмите «Выбрать файл» и добавьте XML, полученный после расчёта. Дождитесь окончания загрузки и проверки формата.
- ШАГ 05
Проверьте сведения и приложения
Сверьте год и данные декларации. Если кабинет запросит документы, приложите подтверждения доходов, расходов или уплаченного налога.
- ШАГ 06
Подпишите и отправьте
Используйте электронную подпись личного кабинета. Если её ещё нет, оформите подпись в профиле, затем вернитесь к отправке декларации.
Порядок загрузки готового XML и подачи через личный кабинет подтверждает разъяснение ФНС России. После отправки статус камеральной проверки доступен в личном кабинете.
После отправки
Сохраните подтверждение и следите за статусом
Не удаляйте XML, PDF, DE5 и исходный отчёт брокера. Они могут понадобиться для сверки, ответа на вопрос инспекции или повторной загрузки.
- Файл загрузился: он добавлен в форму. Завершите проверку, подписание и отправку.
- Отправка выполнена: откройте запись декларации и сохраните извещение о приёме, когда оно поступит. Если пришёл отказ, прочитайте его причину.
- Декларация принята: отслеживайте камеральную проверку и сообщения инспекции. Приём документа не означает, что проверка уже завершена.
Если нужно дополнить документы к уже принятой декларации, сначала проверьте доступные действия в её карточке или уточните способ передачи в инспекции. Отсутствие одного приложения само по себе не повод автоматически менять номер корректировки и отправлять новую декларацию.
Извещение о приёме и просмотр статуса проверки описаны в разъяснении ФНС о подаче через личный кабинет. Инструкция сверена с официальными материалами 30 сентября 2026 года.
Если загрузка не прошла
Что проверить при ошибке XML или контейнера
- Сохраните точный текст ошибки и этап. Отказ при выборе файла, сбой подписания и сообщение после отправки требуют разных проверок. Перед повторной отправкой посмотрите, не появилась ли уже декларация в кабинете.
- Проверьте файл и год. Для загрузки декларации нужен XML, а не ZIP всего пакета, PDF или DE5. Используйте исходный XML с исходным именем; год в файле должен соответствовать выбранному в ЛК.
- Если XML отсутствует в пакете, проверьте результат расчёта. Для экспорта нужны реквизиты, заполненные до запуска. После их исправления повторите расчёт. Сейчас XML/DE5 сервиса поддерживают отчётный 2025 год.
- Действуйте по причине отказа. При ошибке реквизитов исправьте их в сервисе и сформируйте пакет заново. При техническом сбое ЛК сохраните сообщение и обратитесь в поддержку ФНС. Сообщение о контейнере само по себе не доказывает ни правильность XML, ни необходимость уточнённой декларации.
Не исправляйте XML случайной заменой тегов и не меняйте год в готовом файле. Если причина неясна, сначала выясните её по сообщению кабинета, затем повторяйте отправку.